في السنوات الأخيرة، نلاحظ المزيد والمزيد من حالات الاحتيال والتزوير داخل الشركات والمنظمات بأرقام تصل إلى ملايين الشيكلات أو الدولارات، بينما يصل جزء صغير فقط منها إلى العناوين الرئيسية لنشرات الأخبار. اليوم، على عكس الماضي، أنظمة إدارة الأموال والحسابات أصبحت أكثر تطورًا وتعقيدًا، مما يسمح للشركات والأعمال بتجنب المشاكل من البداية والتعامل بشكل أفضل في الوقت الفعلي مع أي شكوك قد تطرأ.
ما هو التدقيق التحقيقي؟
التدقيق التحقيقي هو في الواقع سلسلة من الفحوصات المحاسبية المهنية التي تقوم بها مكاتب المحاسبة القانونية، بهدف التحقيق في عمليات الاحتيال والتزوير التي قد تحدث داخل المنظمات والشركات والأعمال، في الوقت الفعلي. في الوقت نفسه، وظيفة أخرى لهذا التدقيق هي صياغة إجراءات واستراتيجيات وطرق عمل تساعد المنظمة في تقليص تكرار هذه الحالات قدر الإمكان، التي قد تتسبب في أضرار مالية كبيرة وإذا تم نشرها علنًا، قد تؤثر أيضًا على سمعة المنظمة ومكانتها التي بنتها.
ماذا يتضمن التدقيق التحقيقي؟
يشمل تدقيق الاحتيال عدة جوانب
جراء تدقيقات محاسبية شاملة داخل المنظمة لاكتشاف حالات الاحتيال والتزوير.!
متابعة، سواء سرية أو علنية، لعمليات الموظفين والأطراف الثالثة واستجوابهم.
تقييم الأضرار الناتجة عن الفوضى المالية – إذا تم اكتشافها
بناء خطة مكافحة الاحتيال (Anti-Fraud) التي تساعد في تحليل هيكل المنظمة، نشاطها، ونظام العمل، بهدف وضع إجراءات في الوقت المناسب للحد من خطر الاحتيال والتزوير
ما هو مسح الاحتيال والتزوير؟
هو إجراء يتم من خلاله محاسبون ومهنيون آخرون، يقومون بتقييم المخاطر بناءً على طلب المنظمة. هدف المسح، الذي يتم فيه استجواب الموظفين وفحص الإجراءات الداخلية في مكان العمل، هو تحديد نقاط الضعف الموجودة ومحاولة صياغة خطة لتقليل خطر الاحتيال. يشمل ذلك بناء آليات تدقيق وتحويل العمليات إلى أكثر شفافية ومراقبة. إحدى الطرق الرئيسية التي تسمح اليوم بالكشف عن الاحتيال هي من خلال التقارير الداخلية من الموظفين داخل مكان العمل، الذين يشتبهون في حدوث احتيال. لذلك، هدف مهم يروج له هذا المسح هو إنشاء ثقافة وأخلاقيات تنظيمية في مكان العمل، التي من ناحية، ستحاول تعليم الموظفين أهمية الصدق والأمانة والإبلاغ عن حالات الاحتيال، التزوير والفساد عند الحاجة.
KAC مكتب
يقدم اليوم خدمات تدقيق تحقيقي للأعمال، الشركات
والمنظمات العديد في إسرائيل، ويساعدهم في اكتشاف وتقييم الأضرار التي لحقت بهم نتيجة لحالات الاحتيال المختلفة. كما يساعدهم في صياغة خطط مكافحة الاحتيال (Anti-Fraud) ومسوح الاحتيال والتزوير المهنية والفعالة، التي تتناسب تمامًا مع احتياجات وهيكل المنظمة وطبيعة نشاطها
